根据饲料信息网《2023年中国饲料市场年度分析报告》，2023年中国成品饲料年度总产量24,300.37万吨，同比增长1.92%。其中猪料产量9,955.97万吨，同比增长2.10%；蛋禽料年度总产量2,11.19万吨，同比增长2.79%；肉禽料年度总产量7,813.67万吨，同比增长1.95%；水产料年度总产量1,944.11万吨，同比下降4.44%。当前饲料行业呈现出一些新的特点，这中间还包括行业对健康的关注有三个转变，即从防病治病向调理机体健康转变、从后期促生长向幼龄健康培育转变、从关注动物本身向关注外环境微生态转变，这些新的变化、新的转变对行业的应对措施也提出了新的要求。从营养的东西、消费结构和饲料消耗等角度来看，饲料行业面临提效、开源、调结构的强烈需求，行业亟需通过科学技术创新改善资源不足、营养来源不足等问题，培育行业新质生产力。无论是养殖端的生产效率，如窝产活仔数、年产窝数、养殖全程成活率等指标，还是单位畜产品饲料消耗量，如猪肉、禽肉、禽蛋、牛羊肉和牛奶，都有进一步改善的空间，通过提高养殖端生产效率，提高非常规饲料资源如微生物菌体蛋白、平衡脂肪酸等优质饲料的开发利用量，可以大幅度减少饲料粮消耗量。（摘自博亚和讯 “黄庆生：加快培育饲料行业新质生产力”）

　　脂肪酸类营养剂在动物营养领域有重要应用，被大范围的使用在一般家畜（如猪）、反刍动物（如牛）、家禽（如鸡）以及水产生物，短链饱和脂肪酸营养剂有助于动物肠道供能、维持肠道结构完整，中链饱和脂肪酸有助于抑菌抗病毒，Omega-3 系列脂肪酸对动物生长发育、维持动物机体健康有及其重要的作用，亦有部分防止疾病提高免疫力的功效。公司动物营养业务作为公司在人类营养业务的自然延伸，致力于基于脂肪酸平衡理论，抓住“禁抗”机遇，以饱和脂肪酸与不饱和脂肪酸平衡、Omega-3 系脂肪酸和 Omega-6 系脂肪酸平衡、短中长链脂肪酸平衡为技术基础，开发出具有“替抗”功效的多款产品，如饲用脂肪粉、DHA藻粉等产品，通过脂类营养产品的开发进行差异化市场之间的竞争，为饲料和养殖企业赋能。

　　近年来，我国宠物行业规模高速稳定增长，根据炼丹炉大数据，自2022年8月起至今，宠物行业线上销售额持续保持同比正向增长，最高月份市场规模已超越45亿，宠物数量同样稳定增长， 2022年已达到2.2亿只。随着我们国家目前居民人均可支配收入的提高，宠物主可承担更高的养宠成本，养宠支出也随之增加，单只宠物年均消费金额2017-2022年复合增长率达到57%，养宠人群呈现出年轻化、高消费的特征。宠物食品市场方面，整体市场较为分散，2021年上半年至2023年上半年，TOP10宠物品牌集中度变化相对来说比较稳定，2023年上半年宠物行业前十名品牌的市场占有率总和为整体市场的15.6%。

　　养宠趋势方面，主流宠物仍以猫狗为主，“猫经济”成为宠物行业最大市场。在这种拟人化饲养的趋势下，宠物主人们也更加关注宠物的多方面需求。科学喂养理念增强，健康化、专业化、均衡营养化成为宠物食品的主要流行趋势，宠物在生命周期中每个阶段的需求都不一样，宠物食品正在满足多种年龄段宠物的细分化需求。其中，原料成分成为重要关注点之一，鱼油、果寡糖、丝兰提取物等成分概念占据主流，氨基葡萄糖、水解酪蛋白等成分概念增速明显，营养、肠胃调理功效概念占据主导，抗衰老也成为高增长概念，随之催生行业头部各品牌在猫狗食品中主要以品牌的优势功效、配方为卖点，突出宣传原料成分与工艺价值点。

　　艾媒咨询多个方面数据显示，2023年中国化妆品行业市场规模约为5,169.0亿元，同比增长6.4%，2025年有望增至5,791.0亿元。在国民可支配收入不断的提高以及审美意识、悦己意识增强等因素驱动下，国内化妆品消费持续攀升。同时报告数据显示，2023年中国化妆品消费者购买时的主要关注因素是产品成分（66.7%）、价格（45.8%）及功效（45.3%），消费者的购买行为日趋理性，更看重化妆品的实用性以及安全性，功效型护肤产品在化妆品赛道中的渗透率将不断的提高，功能性原料市场潜力巨大。

　　功能性化妆品原料是化妆品行业的“芯片”，独家原料有利于构筑化妆品品牌的竞争优势，为品牌提供更稳定和持久的盈利。 中国化妆品原料创新的驱动因素包括：原料审批速度加快，行业迎来新的发展机遇；随着中国功效型护肤品需求的快速上升，国家加大了对化妆品原料创新的支持；功效型护肤品创新优化的源头非常大程度上取决于原料创新，原料的审批速度加快为行业夯实了发展基础。中国化妆品新原料注册备案数增长迅速。在旧《化妆品卫生监督管理条例》下，从2004年至2021年5月，一共仅14个新原料获得批准。在新的《化妆品注册备案管理办法》下，2022年仅上半年就达到13个，2023年上半年同比增长了84.6%。

　　随着化妆品行业持续扩容，化妆品企业对原料的数量和质量需求均在增长，化妆品的质量、功效特别大程度上依赖所用原料。当前，国际原料商在化妆品原料市场中占主导地位，头部公司如巴斯夫、亚什兰、禾大、德之馨、陶氏等拥有从基础化学品到高端化工材料的全链条加工及研发能力，而国内化妆品原料生产行业与发达国家存在比较大差距。

　　技术升级是化妆品行业发展的基石，有助于帮企业构建竞争壁垒，近年来行业内化妆品原料公司纷纷加大研发投入和产学研医协作。未来，化妆品行业重要技术风向包括合成生物、超分子技术等，其中，随着消费者安全意识、环保意识日益增加，合成生物技术的出现为化妆品行业升级提供了有利的技术支撑，合成生物技术可对原料进行升级再造，满足企业可持续发展和降本增效的需求，通过对上游原材料进行升级再造，可以生产出更环保、可持续的产品，符合纯净美妆的行业趋势。

　　公司以功能性原料为方向，积极布局功能性原料新业务，将为公司发展打开新的成长空间。公司产品 β-胡萝卜素、ARA 和 DHA、SA 等均被收录在国家药监局发布的《已使用化妆品原料名称目录（2021 版）》中，将在化妆品领域拥有更广泛的应用空间和更高的应用价值。

　　微生物资源的开发利用是解决人类社会面临的人口剧增、资源匮乏问题的有效手段，将在实现可持续发展等方面发挥无法替代的作用。微生物发酵法生产营养素具备生产效率高、产品安全、绿色低碳等优势已慢慢的变成为主流。目前，巴斯夫、帝斯曼、杜邦等国际化工巨头纷纷进入生物技术领域，积极布局微生物发酵的高的附加价值产品。公司以合成生物学为底层技术，所处行业有较高的技术门槛，具体如下：

　　合成生物学是生物学、化学和计算机科学的交叉领域，是通过基因工程和生物合成途径制造生产药物、食品以及燃料等生物产品的学科，具有低碳、环保、高效、精准的独特优势。生物科学技术（BT）、信息科技（IT）、数字技术（DT）及人工智能（AI）的融合交叉将深刻影响人类未来发展。合成生物学是“BT+IT+DT+AI”融合交叉的代表性学科，被认为将有望引领第三次生物科学技术革命，将可能为人类面临的医疗、能源和环境等重大问题提供全新的解决方案。因此，如何巧妙地结合这些技术，以实现目标的定向生物制造，已成为合成生物学领域破解难题的关键所在。

　　菌种迭代升级、持续优化技术对于发酵工业来说是生命之源，优良的菌种可极大程度提升发酵产率，提升产品品质，降低生产所带来的成本。传统菌种选育技术采用诱变筛选的方式，技术难点在于突变株筛选技术，极易出现错筛漏筛的问题。公司开发原创技术，从胞内代谢多尺度分析评价工业微生物对目标产物高产的特性，基于最优代谢途径进行计算设计，并分析目标产物的最佳合成途径；对限速途径中的酶进行定性分析，高通量筛选最优菌种，快速锁定高产菌种，并开发出针对性的发酵方案，进而克服现有工业菌株转化率及产率低等问题。

　　在发酵过程中，配料、补料及发酵的温度和pH调控都会对发酵造成较大影响，应该要依据发酵过程中的代谢变化进行判断，动态化评估各项检测指标，实时调节各工艺参数。公司成立了微生物发酵在线代谢数据库，研究基于知识学习的过程优化技术和智能调控技术，揭示相关菌种适应不一样生长环境的代谢基础及其高效合成相关机制，实现发酵生产的基本工艺的精准调控。

　　生物技术成果从实验室走向产业化需要多学科协作，其中菌种构建、发酵精细调控、分离纯化、产品精制等关键环节的技术水平直接影响着发酵产率、提取收率、产品成本和品质等，实验室的技术和成果一定要经过中试放大的工程化改造才能走向产业化，工程化技术包含大量的专有技术、专利技术和工程化经验，是设备、技术、管理高度结合的体现，短期内难以被复制。嘉必优建立了湖北省生物技术转化中试研究基地，在基地上形成“高通量小试-数字化中试”联级发酵系统及相应配套设施，并建立了高分辨率分析检测以及分离纯化精制平台，依需在不同规模下进行技术工艺优化与验证，形成了高效成果转化工程化技术能力。

　　公司所在行业的人才密度较高、投入起点高、学科交叉性强、知识复杂度高，市场上的竞争者相对较少。公司是国内最早从事以微生物合成法生产多不饱和脂肪酸及脂溶性营养素的高新技术企业之一，是国内ARA产业重要的开拓者和市场推动者，产品打破了国外技术垄断，填补了国内空白，是全球ARA产品主要的供应商之一，并成功实现了藻油DHA、SA 等产品的产业化，产品营销售卖区域覆盖中国、美国、欧洲、澳大利亚等30多个国家及地区，与嘉吉、雀巢、达能、飞鹤、伊利、君乐宝等国内外有名的公司建立了长期的合作关系。

　　经过多年积累，公司逐渐形成了以工业菌种定向选育、发酵精细调控、高效分离纯化制备等生物制造技术为基础的核心技术，拥有多项自主知识产权，于2016年获得了国务院颁发的“国家科学技术进步二等奖”，此外，公司还获得中国科学院颁发的“科技促进发展奖”、农业部神农中华农业科学技术奖奖励委员会颁发的“中华农业科技一等奖”等众多荣誉奖项，主导及参与了两项国家标准的制订，承担了多项国家“863”计划项目。

　　近年来，公司积极布局合成生物学，进一步拓展完善合成生物学技术探讨研究的高端平台建设，引进高通量自动液体工作站、单克隆挑选仪、高通量单细胞筛选仪等先进的高通量自动化设备，搭建了合成生物学智能化平台，建立了完备的前端研发、工程化和产业化技术体系。2023年，公司由湖北省人社厅同意备案设立湖北省博士后创新实践基地；承担了“人乳寡糖介导肠道稳态促进小鼠大脑发育和认知水平的效应及机制”、“功能寡糖绿色制造关键技术攻关及产业化应用示范”、“功能营养素细胞工厂设计和构建”、“高产岩藻糖基乳糖的工程菌株的创制”等项目，并获得中国轻工业联合会颁发的“科学技术进步一等奖”和中国农业科学院颁发的“油料所杰出科学技术创新奖”，荣登全国生物医药企业平台“2023年合成生物学产业价值金榜”。

　　随着新国标对婴配粉生产研发能力、配方科学性等方面提出了更严格的标准，将加速促使婴幼儿奶粉市场向具备技术优势和产品的优点的头部企业集中，婴配奶粉企业的集中度逐步提升。公司长期与头部客户保持稳定深入的合作，随着行业集中度上升及客户的成长，公司产品的市场占有率稳步提升。同时伴随帝斯曼ARA全球专利的陆续到期，全世界内的ARA专利障碍逐步扫除，公司大力开拓国际市场，成功开发了包括雀巢、达能、新莱特等具有国际影响力的大客户，全球市场占有率也将慢慢地提高，国际行业地位逐步提升。

　　公司以功能性原料为方向，积极布局功能性美妆个护原料新业务，将为公司发展打开新的成长空间。公司产品DHA、ARA、β-胡萝卜素、依克多因、麦角硫因、聚谷氨酸钠等均被收录在国家药监局发布的《已使用化妆品原料名称目录（2021版）》中。公司燕窝酸成分成功获批“001号”化妆品新原料后，研发团队继续加深基础研究工作，率先揭示了燕窝酸抗衰老功效的机理，为燕窝酸的应用提供更全面、更深入的科研支撑。DHA、ARA成分作为婴配奶粉中的重要的功能性营养素，也顺利添加应用在儿童化妆品中，获得了儿童化妆品品牌方以及消费者的认可。作为化妆品行业创新原料研发的重要参与者，公司致力于创新产品研究开发与功能研究，利用载体技术、细胞组学技术的应用加深自身产品的研究，并与行业客户合作产出科研成果，给化妆品行业产品研制和创新带来了更多新的资源。

　　公司动物营养业务作为公司人类营养业务的自然延伸，着力于动物脂肪酸精准平衡技术的开发和应用，引领了平衡脂肪酸理论在行业内的推广与普及，脂肪酸平衡技术和产品方案在应用中取得了慢慢的变多的用户认可，有关技术开始慢慢地进入更细分的应用领域进行研究。

　　合成生物学是典型的“会聚”科学，融合生物学、基因组学、工程学和信息学等多种学科，在科学研究和产业应用方面取得了长足进展。通过在分子水平上对生命系统来进行重新设计和改造，形成了“基因电路”、“基因组人工合成”、“理性设计细胞工厂”三大技术领域，开发了模块化基因工具库，构建了高度可控和可预测的人工生物细胞，提升了细胞代谢网络调控和工程应用能力。计算生物学的兴起，为合成生物学的发展打开了新的局面，如蛋白质结构预测软件AlphaFold2，能够基于DNA序列进行蛋白质的结构和功能预测，加快非自然存在生物元件的理性设计，加速非天然物质的生物合成。人工智能（AI）、数字化技术（DT）和合成生物学的深层次地融合，可将生命科学复杂问题结构化和抽象化，提升研究过程的自动化、规模化和大幅度提高生物制造工程的适配性。DNA存储、生物计算、生物知识图谱等概念技术不断落地，推动了科学研究范式的转型，促进了大数据驱动的生命科学研究发现及成果转化。随着科学技术的发展，合成生物学在食品领域的应用慢慢的受到重视，欧美发达国家一直更新相关法规，产业蓬勃发展，如母乳低聚糖（HMOs）、人造肉等大量合成生物技术产品不断涌现，并实现了生产和商业化应用。中国也开始认可合成生物技术在食品领域的应用具备安全性并开启了合规性审批，国家卫健委批准已经批准通过合成生物学技术生产的乳糖-N-新四糖和2-岩藻糖基乳糖，为合成生物产业注入了一剂强心针，也为该产业带来了新的发展机遇。

　　生物制造作为生物经济战略性新兴起的产业发展方向，未来发展的主要趋势总结如下：

　　① 高通量设计与构建人工细胞工厂，结合高通量筛选技术，从而快速获得高效工业生产菌株是未来的技术发展趋势。顺应这一趋势，合成生物产业需要逐步实现平台工程化，并普及自动化高通量技术，整合自动化、微定量以及大规模数据分析等先进手段，舍弃传统的劳动密集型研究范式，加速“设计-构建-测试-学习”循环。基因组编辑、多基因协同、基因动态调控和蛋白骨架等技术，可有力支撑细胞工厂的设计与构建。荧光激活细胞分选技术、液滴微流控分选技术和基于生物传感器以及光谱技术的高通量筛选等技术的应用，可以大幅提高代谢途径设计及优化测试过程的通量，缩短从菌株改造到实现量产的研发周期。

　　② 合成生物制造的全技术链条整合是提高生物科技成果落地转化效率的必然策略和方向。生物科技成果从新产品的实验室研发到技术发明到应用开发、中试放大、批量生产，达到各类检验标准、满足用户体验，需要长时间反复的研发过程。只有整合全技术链条并配置相应的硬件、人才、经验、资金资源，才能加快生物科技成果落地转化，从而反过来促进生物技术在科学领域实现重大突破，进而促进产业经济发展。

　　③ 生物技术（BT）、大数据技术（DT）、信息技术（IT）与人工智能（AI）跨界融合将助力全新复杂生物系统设计以及生物过程优化，从而极大赋能生物制造。基于DT充分的挖掘生命系统复杂数据，更全面了解细胞工厂代谢机制；基于IT技术对海量数据进行清洗、挖掘和加工，从而可促进人机交互、机器学习，基于BT技术对细胞工厂进行针对性优化设计，应用知识图谱、数字孪生等AI技术辅助决策工具进行生产资源与过程的虚拟设计、管理和优化，精准、高效地进行工厂管理与控制，可以大幅提高生产效率、产品良品率及品质，降低生产成本。在这些技术的融合推动下，企业将能更高效、更快捷完成高效细胞工厂构建以及发酵精细调控再到产业化放大和生产，促使产品快速投入到市场，以进一步满足消费者需求。智能化升级有助于解决工艺过程复杂控制和工程化数据分析等问题。

　　④ 合成生物产业高质量发展，与低碳循环经济与双碳目标实现息息相关，已经成为我国未来数十年内社会经济发展的主基调之一。《“十四五”生物经济发展规划》多处提及合成生物学、新型发酵产品、生物制造等，围绕包括新型发酵产品等方向，构建生物质循环利用技术体系等。合成生物学通过对底盘细胞、生物合成策略与技术的持续革新，驱动碳基物质高效转化利用，有助于加快形成绿色制造方式，最终助力国家碳中和目标的实现。

　　4.1 普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　1 公司应该依据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司实现营业收入443,803,122.41元，同比增加2.39% ；归属于上市公司股东的净利润91,374,165.38元，同比增加41.95%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润62,449,475.27元，同比增加103.17%。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　2024年4月26日，嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司（以下简称“公司”）召开第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于公司修订〈公司章程〉等制度的议案》，结合最新法规要求及公司实际发展需要，公司拟对《公司章程》等制度的部分条款进行修订，详细情况如下：

　　公司拟将《公司章程》中注册资本由人民币120,000,000元变更为168,309,120元，详细情况如下：

　　2023年5月29日，公司因股权激励归属事项股份总数增加220,800股。

　　2023年4月12日，第三届董事会第十三次会议通过了《关于2022年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》，2023年7月18日，公司实施权益分派，向全体股东以资本公积金每10股转增4股，合计转增48,088,320股。

　　公司拟调整《公司章程》中的营业范围(具体以办理时变更的表述为准)，详细情况如下：

　　根据《中华人民共和国公司法（2023年修订）》《上市公司章程指引（2023年修订）》《上市企业独立董事管理办法》等法律、法规和规范性文件有关要求，并结合公司真实的情况，公司拟对《公司章程》中部分相关条款进行修订，修订情况如下：

　　除上述修订外，《公司章程》其他条款不变。本次关于《公司章程》的修订尚需提交股东大会审议批准，同时提请股东大会授权董事会办理后续工商登记、章程备案等相关事宜。

　　根据《中华人民共和国公司法（2023年修订）》《上市公司章程指引（2023年修订）》《上市企业独立董事管理办法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、法规、规范性文件的规定，为加强完善公司治理结构，更好地促进公司规范运作，结合公司的真实的情况，拟修订和新增公司部分内部治理制度，具体明细见下表：

　　修订后的部分制度全文将于同日在上海证券交易所网站（）予以披露，其中，《股东大会议事规则》《董事会议事规则》尚需提交公司股东大会审议。

　　本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司（以下简称“公司”） 首次公开发行股票部分募投项目之微生物油脂扩建二期工程建设项目和多不饱和脂肪酸油脂微胶囊生产线日前完成结项，现拟将节余募集资金合计3,758.32万元（包含现金管理利息收入，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充公司流动资金，用于公司日常经营及业务发展。该事项已经公司于2024年4月26日召开的第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十九次会议审议通，保荐人国泰君安证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）对本事项出具了无异议的核查意见。现将详细情况公告如下：

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2019〕2338号）同意注册，公司公开发行人民币普通股（A股）30,000,000.00股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为每股人民币23.90元。截至2019年12月16日止，公司实际已发行普通股（A股）30,000,000.00股，募集资金总额为人民币717,000,000.00元，扣除各项发行费用（不含税）人民币68,673,892.62元，实际募集资金净额为人民币648,326,107.38元。上述资金已于2019年12月16日存入公司广泛征集资金账户中。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信会师报字[2019]第ZE10784号验资报告。

　　根据《嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司首次公开发行股票科创板上市公告书》，首次公开发行股票募集资金投资项目计划如下：

　　公司于2022年4月22日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金增加募投项目之微生物油脂扩建二期工程建设项目投资额的议案》《关于变更募投项目之研发中心建设项目实施地点、投资规模并使用剩余超募资金及自有资金增加项目投资额的议案》，赞同公司调整“微生物油脂扩建二期工程建设项目”的投资规模，将该项目投资额由19,750.00万元增加至24,646.25万元；赞同公司调整“研发中心建设项目”的投资规模，将投资金额由14,845.20万元增加至32,000.42万元。调整后募集资金使用计划如下：

　　截止2023年12月31日，微生物油脂扩建二期工程建设项目和多不饱和脂肪酸油脂微胶囊生产线扩建项目结项后，募集资金的使用及节余情况如下：

　　注：项目还需支付金额主要系根据募投项目已经签署的采购合同应付而暂时未付的项目质保金等款项。

　　公司严格按照募集资金使用的有关法律法规，结合募投项目的真实的情况，在保证募投项目建设质量的前提下，遵循合理、节约、谨慎的原则，审慎地配置募集资金，较好地控制募投项目各环节成本与费用，因而产生少量项目建设节余募集资金。与此同时，公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，使用部分闲置募集资金进行了现金管理，获得了一定的利息收入。

　　鉴于本次结项募投项目已结项，为提高募集资金的使用效率，合理分配资源，促进业务发展，公司拟将项目结项后的节余募集资金永久补充公司流动资金，以支持公司日常生产经营活动。具体使用计划如下：

　　1、 公司拟将上述募集资金专户内的节余募集资金3,758.32万元（含利息收入，实际金额以相关募集资金专户于资金转出当日银行结息后的余额为准）转至自有资金账户用于永久补充流动资金。

　　2、 前述预计待支付款项将继续存放于募集资金专用账户中，用于后续支付尚未支付的质保金款项等尾款。公司仍将保留募集资金专户，用于尚在建设中的募投项目之研发中心项目。

　　监事会认为：公司本次将部分募投项目结项后的节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营活动，有利于提高募集资金的使用效率，促进公司发展，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。公司监事会同意公司本次将节余募集资金永久补充流动资金事项。

　　经核查，保荐人认为：公司将部分结项募投项目节余募集资金永久补充流动资金，有助于提高募集资金使用效率，不可能影响募集资金投资项目的正常进行，不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形，且已经上市公司董事会、监事会审议批准，履行了必要的程序，符合《上市公司监督管理指引第2号一一上市公司广泛征集资金管理和使用的监督管理要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律、法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定。

　　《国泰君安证券股份有限公司关于嘉必优生物技术(武汉)股份有限公司将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见》

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部在北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有32家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等38家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。

　　首席合伙人为谢泽敏先生。截至2023年12月31日，大信从业人员总数4,001人，其中合伙人160人，注册会计师971人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

　　2022年度业务收入15.78亿元，为超过10,000家企业来提供服务。业务收入中，审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元。2022年上市公司年报审计客户196家（含H股），平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。本公司同行业上市公司审计客户123家。

　　职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合有关规定。

　　近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、行政监管措施13次、自律监管措施及纪律处分7次。33名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚6人次、行政监管措施27人次、自律监管措施及纪律处分13人次。

　　2010年成为注册会计师，2007年7月加入大信会计师事务所工作至今，2020年开始为本企业来提供审计服务，有着非常丰富的证券服务经验，承办过相关公司IPO、上市公司年报审计、发行债券审计、重大资产审计等证券业务。未在其他单位兼职。

　　2015年成为注册会计师，2013年11月加入大信会计师事务所工作至今，2020年开始为本企业来提供审计服务，有着非常丰富的证券服务经验，承办过相关公司IPO、上市公司年报审计、发行债券审计、重大资产审计等证券业务。未在其他单位兼职。

　　拥有注册会计师执业资质，有着非常丰富的证券业务质量复核经验，未在其他单位兼职。

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

　　2023年度，公司审计费用为70万元人民币。2024年度审计费用将在2023年的费用基础上，结合公司的业务规模、下属子公司数量、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素综合考虑，预计审计费用合计不超过80万元人民币。

　　2024年4月26日，公司召开第三届董事会审计委员会2024年第一次会议，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》。经审议，大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备应有的专业能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，在对公司2023年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照审计准则的规定，独立、客观、公正、及时地完成了与公司约定的各项审计服务。因此，我们都同意公司续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务和内控审计机构，并同意将该事项提交公司董事会审议。

　　2024年4月26日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司续聘会计师事务所的议案》，董事会同意聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告审计及内部控制审计机构，并将该议案提交公司股东大会审议。

　　大信会计师事务所（特殊普通合伙）在为企业来提供2023年度财务和内控审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，出具的各项报告客观、真实地反映了公司的财务情况、经营成果和内部控制的运作情况。此次续聘会计师事务所的议案符合有关法律和法规的规定，不存在损害全体股东和中小投资者利益的情形。因此，同意继续聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务和内部控制审计机构。